واحد مبلغ را انتخاب کنید
برای پروژه کوچک می‌توانید «میلیون تومان» و برای پروژه بزرگ «میلیارد تومان» را انتخاب کنید. نام واحد در نتیجه تغییری ایجاد نمی‌کند؛ یکسان بودن همه ورودی‌ها مهم است.
راهنمای گام‌به‌گام
چطور اطلاعات پروژه را درست وارد کنیم؟
برای دریافت نتیجه قابل اعتماد، تمام مبالغ را با یک واحد یکسان و بر اساس یک دوره زمانی مشخص وارد کنید. این راهنما با یک مثال ساده نشان می‌دهد هر عدد را از کجا به دست آورید.
رفتن به محاسبه‌گر
قبل از شروع
سه تصمیم اولیه بگیرید
دوره سالانه را رعایت کنید
درآمد، هزینه ثابت و هزینه متغیر باید همگی برای یک سال کامل باشند. عدد ماهانه را در ۱۲ ضرب کنید.
واقع‌بینانه برآورد کنید
فروش را بر اساس ظرفیت واقعی، روزهای کاری و تقاضای قابل دستیابی محاسبه کنید؛ نه حداکثر ظرفیت درج‌شده روی دستگاه.
ورودی‌های محاسبه‌گر
هر عدد دقیقاً چه معنایی دارد؟
۱
سرمایه‌گذاری ثابت
دارایی‌ها و هزینه‌هایی که برای شروع پروژه خریداری می‌شوند.
- خرید زمین، مغازه یا حق واگذاری
- ساخت، بازسازی و محوطه‌سازی
- خرید دستگاه، ابزار و تجهیزات
- حمل، نصب و راه‌اندازی تجهیزات
- مجوز و هزینه‌های قبل از بهره‌برداری
مثال: محل ۳۰۰۰ + دستگاه ۱۵۰۰ + بازسازی ۵۰۰ = ۵۰۰۰ میلیون تومان
۲
سرمایه در گردش
پولی که تا رسیدن کسب‌وکار به درآمد پایدار نیاز دارید.
- روزهای موجودی مواد: فاصله خرید ماده تا مصرف آن در تولید
- روزهای کالای در جریان: مدت ماندن محصول در فرایند تولید
- درصد تکمیل: سهم هزینه‌ای که تا آن مرحله روی کالای نیمه‌ساخته انجام شده است
- روزهای محصول نهایی: فاصله تکمیل تولید تا فروش کالا
- روزهای دریافتنی: فاصله فروش اعتباری تا وصول پول از مشتری
- روزهای پرداختنی: مهلت پرداخت به تأمین‌کننده که از نیاز نقدی کسر می‌شود
- روزهای ذخیره نقدی: پوشش حقوق و سایر هزینه‌های جاری پیش‌بینی‌نشده
نیاز نهایی = موجودی‌ها + مطالبات + ذخیره نقدی - پرداختنی + سایر سرمایه در گردش
در فرم حرفه‌ای، مبلغ «سایر سرمایه در گردش» را فقط برای اقلامی وارد کنید که با روزهای گردش محاسبه نمی‌شوند تا دوباره‌شماری رخ ندهد.
۳
درآمد سالانه
کل مبلغ فروش محصول یا خدمت در یک سال عادی.
تعداد فروش روزانه × قیمت هر واحد × روزهای کاری سال
اگر چند محصول دارید، درآمد سالانه هر محصول را جدا محاسبه و با هم جمع کنید. ظرفیت سال اول را معمولاً کمتر از ظرفیت کامل در نظر بگیرید.
۴
هزینه متغیر سالانه
هزینه‌ای که با افزایش تولید یا فروش بیشتر می‌شود.
- مواد اولیه و بسته‌بندی
- کارمزد فروش و حمل وابسته به سفارش
- مصرف مستقیم سوخت و انرژی تولید
- دستمزد مستقیم وابسته به مقدار تولید
هزینه متغیر هر واحد × تعداد تولید یا فروش سالانه
۵
هزینه ثابت سالانه
هزینه‌ای که حتی در صورت کاهش فروش همچنان پرداخت می‌شود.
- اجاره ثابت
- حقوق مدیریت و کارکنان ثابت
- بیمه، حسابداری و نرم‌افزار
- نگهداری دوره‌ای و هزینه اداری
هزینه ثابت ماهانه × ۱۲ + هزینه‌های ثابت سالانه
۶
دوره بررسی
تعداد سال‌هایی که می‌خواهید پروژه را ارزیابی کنید.
برای کسب‌وکار کوچک معمولاً دوره‌ای انتخاب کنید که عمر اصلی تجهیزات و امکان پیش‌بینی فروش در آن منطقی باشد. دوره طولانی‌تر الزاماً نتیجه بهتر یا دقیق‌تری ایجاد نمی‌کند.
۷
نرخ تنزیل
حداقل بازدهی که از سرمایه خود انتظار دارید.
این نرخ ارزش پول آینده را به ارزش امروز تبدیل می‌کند. می‌توانید آن را با توجه به هزینه تأمین پول، ریسک پروژه و بازده فرصت‌های جایگزین تعیین کنید. اگر مطمئن نیستید، چند نرخ متفاوت را آزمایش کنید.
۸
ارزش اسقاط
ارزش باقی‌مانده دارایی‌ها در پایان دوره بررسی.
مبلغ احتمالی فروش دستگاه، تجهیزات، خودرو یا سایر دارایی‌ها را وارد کنید. اگر دارایی ارزش فروش ندارد یا برآوردی ندارید، عدد صفر بگذارید.
مثال عملی
یک کارگاه کوچک را چگونه وارد کنیم؟
فرض می‌کنیم واحد همه اعداد «میلیون تومان» است. این ارقام فقط برای آموزش کار با فرم هستند و قیمت واقعی بازار محسوب نمی‌شوند.
سرمایه‌گذاری ثابت۵۰۰۰
سرمایه در گردش۱۰۰۰
درآمد سالانه۴۵۰۰
هزینه متغیر سالانه۱۸۰۰
هزینه ثابت سالانه۹۰۰
دوره بررسی۵ سال
نرخ تنزیل۲۵٪
ارزش اسقاط۵۰۰
خواندن نتیجه
هر شاخص چه چیزی به ما می‌گوید؟
ارزش فعلی خالص
اگر مثبت باشد، پروژه با مفروضات واردشده از حداقل بازده مورد انتظار عبور کرده است. مقدار منفی یعنی پروژه نیازمند اصلاح است.
نرخ بازده داخلی
نرخ بازده تقریبی خود پروژه است. معمولاً با نرخ تنزیل مقایسه می‌شود؛ بالاتر بودن IRR از نرخ تنزیل نشانه بهتری است.
دوره بازگشت سرمایه
نشان می‌دهد چند سال طول می‌کشد جریان‌های نقدی، سرمایه اولیه را پوشش دهند. این شاخص به‌تنهایی برای تصمیم‌گیری کافی نیست.
فروش سربه‌سر
حداقل فروش سالانه برای پوشش هزینه ثابت و متغیر است. فروش کمتر از این مقدار معمولاً به زیان عملیاتی منجر می‌شود.
جریان نقدی عملیاتی
درآمد سالانه منهای هزینه ثابت و متغیر است. این نسخه هنوز مالیات، استهلاک و اقساط وام را در آن اعمال نمی‌کند.
بازده سالانه ساده
نسبت جریان نقدی سالانه به کل سرمایه‌گذاری اولیه است و برای مقایسه سریع مفید است، اما ارزش زمانی پول را کامل نشان نمی‌دهد.
خطاهای رایج
این اشتباه‌ها نتیجه را غیرواقعی می‌کنند
واحدهای متفاوت: سرمایه به تومان و فروش به میلیون تومان وارد شود.
درآمد ماهانه: درآمد یک ماه در قسمت درآمد سالانه قرار گیرد.
ظرفیت صددرصد: فروش از روز اول برابر حداکثر ظرفیت دستگاه فرض شود.
حذف سرمایه در گردش: فقط هزینه خرید تجهیزات در نظر گرفته شود.
ثبت دوباره هزینه: حقوق یا انرژی هم در هزینه ثابت و هم متغیر تکرار شود.
اعتماد به یک سناریو: کاهش فروش یا افزایش هزینه آزمایش نشود.
آماده‌اید؟
بازکردن محاسبه‌گر